Spaarrekening vergelijken in België: meer dan alleen de hoogste rente

Wie in 2026 een spaarrekening vergelijkt, loopt snel vast op getallen die niet vergelijkbaar zijn. Een brutorente van 2,85% klinkt indrukwekkend, maar zegt weinig als je niet weet of er een maandlimiet op stortingen geldt, of de rekening gereglementeerd is en hoeveel er fiscaal van die rente overblijft. Op deze pagina leggen we het systeem uit zoals het werkt, niet zoals banken het graag presenteren.

Je leest hier hoe gereglementeerde en niet-gereglementeerde spaarrekeningen van elkaar verschillen, hoe de belasting op intresten in elkaar zit, wat het LIFO-principe in de praktijk betekent en waar je best op let bij een eerlijke vergelijking. Actuele tarieven van specifieke aanbieders vergelijk je via onze spaarsimulator.

Gereglementeerde of niet-gereglementeerde spaarrekening: het onderscheid dat het meeste uitmaakt

In België bestaan er twee grote types spaarrekeningen, en het fiscale verschil tussen beide is substantieel.

Een gereglementeerde spaarrekening volgt de Belgische wettelijke regels voor spaardeposito’s. De bank combineert een basisrente met een getrouwheidspremie, en de intresten genieten een gunstig fiscaal regime: voor aanslagjaar 2026 zijn de eerste 1.020 euro per persoon volledig vrijgesteld van roerende voorheffing. Op het deel boven die grens is 15% verschuldigd.

Een niet-gereglementeerde spaarrekening valt buiten dat kader. Er is geen verplichte structuur, de bank bepaalt zelf hoe ze de rente opbouwt — maar de belastingvrijstelling vervalt volledig. Op de intresten is in principe 30% roerende voorheffing verschuldigd vanaf de eerste eurocent. Een hogere brutorente is dus niet automatisch interessanter in nettotermen.

Voor de meeste particuliere spaarders die onder de vrijgestelde grens van 1.020 euro intresten blijven, weegt het fiscale voordeel van een gereglementeerde rekening zwaarder dan een paar tiende procentpunten hogere brutorente elders.

Niet alle gereglementeerde spaarrekeningen zijn hetzelfde: categorie A, B en C

Sinds 2024 deelt de Belgische wetgever gereglementeerde spaarrekeningen officieel in drie categorieën in. Dat onderscheid helpt vergelijken, omdat een aantrekkelijk tarief soms samenhangt met voorwaarden die niet voor elke spaarder geschikt zijn.

• Categorie A: de klassieke gereglementeerde spaarrekening, zonder bijzondere beperkingen op saldo of stortingen. Toegankelijk voor iedereen, volledig flexibel.
• Categorie B: een gereglementeerde spaarrekening met voorwaarden — bijvoorbeeld een maximum maandelijks stortingsbedrag of een plafond op het totale saldo. Banken bieden hier vaak een hogere rente, maar de formule is minder geschikt als universele spaarrekening.
• Categorie C: rekeningen voor een specifieke leeftijdsgroep, zoals jongerenspaarrekeningen. Doorgaans iets gunstiger geprijsd, maar enkel toegankelijk tot een bepaalde leeftijd.

De rekeningen met de meest opvallende tarieven in de markt zijn vandaag bijna altijd categorie B. Dat wil niet zeggen dat ze slecht zijn, wel dat je de kleine lettertjes even moet doornemen voor je je spaargeld overzet.

Hoe werkt de rente op een gereglementeerde spaarrekening?

Basisrente

De basisrente wordt dagelijks berekend op het volledige bedrag dat op je rekening staat. Ze begint ten laatste te lopen vanaf de dag na de storting — sommige banken starten al op de dag van storting zelf, maar dat verschilt per aanbieder. De basisrente wordt één keer per jaar uitbetaald, op 1 januari.

Wettelijk moet de basisrente minimaal 0,11% bedragen. Het wettelijke plafond is 3%, maar dat is in de praktijk enkel relevant wanneer de beleidsrente van de Europese Centrale Bank zelf op dat niveau staat of hoger.

Getrouwheidspremie

De getrouwheidspremie is een extra vergoeding voor spaargeld dat twaalf maanden ononderbroken op de rekening staat. Voor elke storting loopt die termijn apart. Neem je een deel vervroegd op, dan verlies je de premie op dat opgenomen bedrag — maar niet op de rest.

Op het moment van storting wordt de geldende premie voor jouw storting vastgeklikt voor twaalf maanden. De bank kan die premie gedurende die periode niet verlagen. De getrouwheidspremie wordt uitbetaald op de eerste dag van het kwartaal nadat ze verworven is.

Dat maakt de vergelijking tussen rekeningen minder eenvoudig dan het lijkt. Een rekening met 0,50% basisrente en 1,50% getrouwheidspremie brengt voor een actieve spaarder die regelmatig opneemt, veel minder op dan het gecombineerde tarief van 2% suggereert. Wie spaart zonder ooit aan het geld te komen, haalt alles op. Wie zijn spaargeld af en toe nodig heeft, bekijkt best de basisrente afzonderlijk.

Het LIFO-principe: je voordeel bij een tussentijdse opname

Stel dat je in februari 6.000 euro spaart en in augustus nog eens 3.000 euro bijstort. In november heb je 2.000 euro nodig. De bank rekent die opname toe aan de meest recente storting — de 3.000 euro van augustus. Jouw oorspronkelijke 6.000 euro, die al negen maanden op de rekening staat, blijft onaangeroerd voor de getrouwheidstermijn.

Dat mechanisme heet het LIFO-principe (last in, first out) en werkt in het voordeel van de spaarder. Je verliest geen opgebouwde getrouwheidspremie op eerder gespaard geld, ook niet als je tussentijds een deel opneemt. Het enige dat telt, is dat het geld dat de bank aanrekent aan de opname de twaalf maanden nog niet vol heeft.

Hoeveel belasting betaal je op intresten van een spaarrekening?

Gereglementeerde spaarrekening

Voor aanslagjaar 2026 (intresten ontvangen in 2025) zijn intresten op gereglementeerde spaarrekeningen vrijgesteld tot 1.020 euro per persoon. Voor gehuwden of wettelijk samenwonenden op een gemeenschappelijke rekening loopt die vrijstelling op tot 2.040 euro samen. Op het deel boven die grens houdt de bank 15% roerende voorheffing in.

Die vrijstelling geldt per belastingplichtige in totaal, niet per rekening. Heb je gereglementeerde spaarrekeningen bij meerdere banken, dan tel je alle intresten samen. Kom je samen boven 1.020 euro uit, dan moet je het surplus zelf aangeven in je belastingaangifte — de banken houden in dat geval geen voorheffing in.

Niet-gereglementeerde spaarrekening

Voor niet-gereglementeerde rekeningen geldt geen vrijstelling. De bank houdt in principe 30% roerende voorheffing in op de volledige intresten, vanaf de eerste euro. Je ziet enkel het nettobedrag op je rekening verschijnen.

Dat maakt de netto-vergelijking niet altijd eenvoudig. Een niet-gereglementeerde rekening met 2,50% bruto brengt na 30% belasting 1,75% netto op. Een gereglementeerde rekening met 2% gecombineerde rente brengt voor wie onder de vrijgestelde grens blijft, de volledige 2% op. Het nettoverschil is dan in het voordeel van de gereglementeerde rekening — ook al ziet de brutoaffiching er minder indrukwekkend uit.

Welke banken bieden de beste spaarrente in België?

De renteverschillen op de Belgische spaarmarkt zijn vandaag opvallend groot. De vier grootbanken — KBC, BNP Paribas Fortis, ING en Belfius — bieden op hun standaard spaarrekeningen doorgaans minder dan 0,50% gecombineerde rente. Wie daar zijn spaargeld laat staan zonder te vergelijken, laat meetbare opbrengst liggen.

Aan de bovenkant van de markt zitten voornamelijk kleinere en gespecialiseerde instellingen. vdk bank biedt momenteel de hoogste gecombineerde rente in België, maar de Ritme-rekening is een categorie B-formule met een maandelijks stortingsplafond van 500 euro. Belfius lanceerde zijn Flow-spaarrekening als rechtstreekse concurrent, met een vergelijkbaar tarief en een limiet van 600 euro per maand. Banque CPH heeft de hoogste basisrente van de klassieke aanbieders, ook met een maandlimiet. MeDirect en NIBC bieden categorie A-rekeningen zonder stortingsbeperkingen, met tarieven die merkelijk boven de grootbanken liggen. Santander is via zijn Vision Plus-rekening eveneens actief in België.

Alle vermelde tarieven kunnen op elk moment worden aangepast. Controleer de actuele stand via onze spaarsimulator voor je een rekening opent.

En Trade Republic dan?

Trade Republic is geen bank in de klassieke zin, en zijn cashrekening is geen spaarrekening. Het platform biedt rente op niet-belegd geld dat op een beleggingsrekening staat — momenteel 2% bruto per jaar. Omdat die rekening fiscaal als niet-gereglementeerd wordt behandeld, betaal je als Belg 30% roerende voorheffing op de volledige rente. Netto kom je zo uit op circa 1,40%.

Daar komt nog bij dat je als Belg verplicht bent om een Trade Republic-rekening aan te geven bij de Nationale Bank van België als buitenlandse rekening, en jaarlijks te vermelden in je belastingaangifte. Voor wie louter een spaaroplossing zoekt, bieden verschillende Belgische gereglementeerde rekeningen een netto-rendement dat vergelijkbaar of beter is — zonder die administratieve verplichtingen.

Spaarrekening of termijnrekening: wat past bij jou?

Een klassieke spaarrekening is flexibel. Je kunt in principe altijd opnemen, al verlies je dan de getrouwheidspremie op recent gestort geld. Een termijnrekening werkt anders: je plaatst een bedrag voor een vaste looptijd — van enkele maanden tot meerdere jaren — en hebt gedurende die periode geen toegang tot het geld. In ruil klik je de rente vast voor de volledige looptijd.

Het fiscale nadeel is niet gering: op intresten van een termijnrekening is altijd 30% roerende voorheffing verschuldigd, zonder vrijstelling. Toch kan een termijnrekening interessant zijn voor geld dat je zeker niet nodig hebt, als de vaste rente hoger uitkomt dan wat een gereglementeerde spaarrekening netto oplevert. Bereken dat altijd concreet voor je beslist.

Periodiek sparen: automatisch opzijzetten heeft voor- en nadelen

Sommige banken bieden naast de klassieke spaarrekening ook formules waarbij je maandelijks een vast bedrag inlegt. Dat kan helpen om een spaarritme op te bouwen. De keerzijde: dit zijn bijna altijd categorie B-rekeningen met een maandelijks stortingsplafond — vaak tussen 300 en 600 euro — en de flexibiliteit om tussentijds op te nemen is beperkt.

Voor wie een noodbuffer wil aanhouden die snel beschikbaar moet zijn, is een gewone categorie A-rekening zonder beperkingen eenvoudiger en in de praktijk voordeliger. Spaarplannen zijn het nuttigst als aanvulling op een basisspaarrekening, niet als vervanging.

Tot welk bedrag is je spaargeld beschermd?

Alle in België erkende banken vallen onder het depositogarantiestelsel, dat je spaargeld beschermt tot 100.000 euro per persoon per bank — ongeacht of het om een gereglementeerde of niet-gereglementeerde rekening gaat. Gaat je bank failliet, dan zorgt het Garantiefonds voor Financiële Diensten voor de terugbetaling tot dat bedrag.

Banken uit andere EER-landen die in België actief zijn — zoals NIBC (Nederland) of MeDirect (Malta) — vallen niet onder het Belgische stelsel maar onder dat van hun thuisland. De meeste EU-lidstaten hanteren hetzelfde maximum van 100.000 euro, conform de Europese richtlijn. De bescherming is gelijkwaardig, maar het loket in geval van problemen is anders. Controleer dit altijd voor je grote bedragen overzet.

Heb je meer dan 100.000 euro te plaatsen, spreid dan over meerdere banken zodat elk deel volledig gedekt is.

Waar let je concreet op bij het vergelijken?

Een eerlijke vergelijking van spaarrekeningen draait om vijf vragen:

1. Is de rekening gereglementeerd (fiscale vrijstelling tot 1.020 euro) of niet-gereglementeerd (30% RV vanaf de eerste euro)?
2. Hoe is de rente opgebouwd: basisrente, getrouwheidspremie, of beide — en welk deel is relevant voor mijn spaarprofiel?
3. Zijn er voorwaarden, zoals een maximumsaldo of een limiet op maandelijkse stortingen (categorie B)?
4. Onder welk garantiestelsel valt de rekening, en in welk land?
5. Wat is de netto-opbrengst na belastingen — niet het geafficheerde brutopercentage?

Gebruik onze spaarsimulator om die vergelijking te maken op basis van jouw bedrag, looptijd en spaarprofiel.