Hoe werkt de rentevergoeding op een spaarrekening?
Het Koninklijk Besluit van 7 december 2008 wijzigt de regels, premies en rentevoeten die van toepassing zijn op spaarrekeningen. Deze wijzigingen slaan op de regels inzake structuur en opbrengstberekening en moet een en ander eenvoudiger en transparanter maken voor de consument. Dit nieuwe Koninklijk Besluit treedt in werking vanaf 1 april 2009.
► Basisrentevoet
- De maximale basisrentevoet wordt vastgelegd op een alternatief plafond, ofwel 3 percent ofwel de herfinancieringsrentevoet van de Europese Centrale Bank.
- Van deze beide rentevoeten is het de hoogste rentevoet die fungeert als maximum. Dit maximum wordt toegepast per kalendersemester, met andere woorden van januari tot juni en van juli tot december.
- De rentevoet van de ECB die in aanmerking genomen wordt is de rentevoet die op 10 december van kracht is voor het daaropvolgende semester en op 10 juni voor het semester van het lopende jaar.
- Vanaf 1 april 2009 is er één enkele basisrentevoet voor het totale saldo van de rekening. Dit betekent dat voor alle, zowel bestaande als nieuwe bedragen, die op dezelfde spaarrekening staan op een bepaalde dag dezelfde intrestvoet geldt. Er zullen dus geen rentevoeten meer zijn per schijf. De bodemvoorwaarden daarentegen kunnen blijven bestaan.
- Er werd geen minimumpercentage vastgelegd.
► Getrouwheidspremie
- De premie van de getrouwheidspremie moet zich in een bepaalde orde van grootte situeren, minimum 25% van de geboden basisrentevoet of maximum 50% van de wettelijke maximale basisrentevoet.
- De getrouwheidspremie is de enige premie die blijft en wordt berekend ofwel voor de bedragen die gedurende twaalf opeenvolgende maanden op dezelfde rekening ingeschreven bleven, ofwel per kalenderjaar, voor de bedragen die gedurende ten minste 11 opeenvolgende maanden van datzelfde kalenderjaar op dezelfde rekening ingeschreven bleven.
- De getrouwheidspremie van toepassing op een storting of hernieuwing wordt gegarandeerd voor de gehele duur en kan dus niet meer veranderen gedurende de looptijd. Als de basisrentevoet leidt tot een wijziging van de minimum rentevoet of van de maximale getrouwheidspremie dan geldt dit enkel voor alle nieuwe stortingen of openingen of hernieuwingen die plaatsvinden na de wijziging.Vanaf 1 april bedraagt de maximale getrouwheidspremie dus 1,50% (50% van 3%). Het minimum zal afhangen van de basisrentevoet.
Voor het verrekenen van afhalingen van spaarrekeningen na 1 april 2009 zal de zogenaamde LIFO methode worden toegepast. Deze methode wordt vandaag al door sommige banken toegepast. Toch zal er vanaf 1 april een wijziging zijn in de manier waarop deze methode toepast moet worden. Afhalingen zullen vanaf dan verrekend worden met de bedragen op de rekening waarvan de premieperiode het minst ver gevorderd is. Zo is de spaarder/consument er altijd zeker van dat hij zo weinig mogelijk aan premie verliest wanneer hij een afhaling doet.
Laatste nazicht: